关于开展2025年部门预算二上编报工作的通知

各二级学院、部、室：

为落实上级部门最新工作安排，在2024年12月需完成学校2025年预算二上数据报送。为夯实2025年预算指标下达前的准备工作，保障来年学校各项工作顺利实施，现组织校内各二级学院、部、室根据2025年双高建设任务和部门工作规划，结合2024年下达的校内预算核定表内各预算项目，编报2025年校内部门预算二上。

一、编报责任部门

（一）校内各二级部门为本部门预算编报、执行的责任主体，应根据本部门的职责、历年经费开支情况、近三年的工作规划和双高建设任务，精细编报部门2025年预算需求。大型设备购置、大型修缮、基建项目等重大投资项目应综合考虑财政项目资金的使用和学校实际情况，充分论证、合理规划，提高资金使用效率。

（二）财务部对各部门上报的预算收支情况予以汇总，经与各部门沟通形成学校预算二上方案，呈预算与投资委员会审议，经学校校长办公会及党委会审批后予以上报。

二、预算系统填报具体要求：

2025年预算二上，通过“学校融合门户—财务系统—预算申报系统”填报，现已为各二级部门预算申报人员及部门预算审批人开通了相关权限，具体填报要点如下：

（一）落实过紧日子要求，结合双高建设任务，精准上报。各部门根据本部门工作，细化项目预算指标，实事求是、精准编报部门下一年的业务支出项目，不多报、不漏报，确保预算项目合理并有能效实施。

（二）带项目报预算，支出项目开支精细化。各二级部门需要在系统内填报的支出项目申报模块主要为“部门业务专项”、“新增专项支出申报”、“教学专项”和“基建专项”等。

1、部门业务专项：主要填报部门在财务网上综合平台能查询到的，以前年度已有预算编号，且在25年需要继续安排预算的的业务专项。

各部门按系统步骤完成项目基本信息申报、列明申报依据并上传佐证材料、对所申报的项目额度测算进行简要描述，再按业务专项的开支范围在“支出明细申报”栏内细化项目经费预算（非常重要）、最后一步填报项目绩效指标。 

2、新增专项支出申报，本模块申报部门没有预算项目名称和编号，专项事业发展所需新增的支出项目，系统填报步骤同“部门业务专项”。截止到2024年11月30号尚未完成出库并通过学校校长办公会审议通过的新增专项，不得列入25年预算二上。

3、新增的教学专项和基建专项，集中在“教学专项”和“基建专项”模块中填报。教学专项由子项目承担部门在该专项模块中完成子项目经费支出申报，经归口管理部门审核确定将在2025年实施的项目，纳入2025年预算。

4、特别提示两点：一是所有新增填报项目的名称，一经确定，不得随意更改； 二是以上专项如同时归属双高任务，需在系统“申报依据”栏内列明属于那一项双高任务。

（三）各部门应认真审核已经签订的合同或即将开展的工作，夯实2024年部门已经签订的合同和即将开展的工作实际支出数，确保不发生虚报、漏报预算的情况。

（四）人员经费项目，归口人力资源部统一在“人员经费”模块填报。部门日常经费预算不允许开支人员经费。有函授业务、技能鉴定业务、社会培训业务的部门，其人员劳务费从相应项目中开支，并确保项目收支平衡。

（五）日常经费（主要是指维持部门日常正常运转所需要的办公费及差旅费）、劳务费、培训费等，由财务部根据相关预算编制依据直接测算，确定预算额度后，再另行通知各部门在系统内细化预算支出。

（六）党员活动经费、学生活动经费、就业指导经费等，由归口管理部门根据财务部测算经费支出总额，由归口部门确定各二级部门再次分配额度后，再另行通知各部门在系统内细化预算支出。

（七）收入模块填报，根据填报收入内容不同，已在系统内为各收入部门填报人单独开通权限，各部门根据25年预计相关收入情况在专用的模块中填报，如有问题请及时沟通解决。

三、注意事项

1、为落实上级部门实施全面预算绩效管理的要求，所有部门业务专项及新增业务专项（含部分直接核定的项目）均需在系统内填报“绩效指标申报”，预算年度结束后，将聘请第三方对年度项目绩效进行考核，考核结果纳入年度考核评分。

2、根据“带项目报预算”的上级要求和《广东职业技术学院项目库管理办法》，各部门填报的预算二上新增项目，必须是在2024年11月30号前，已经完成校内项目入库、出库及已通过校长办公会审议通过的项目，本次预算申报，需在系统内上传好相关佐证材料，没有佐证材料的项目不予批复。

3、上级主管部门另有文件规定，必须安排的专项支出，务必提供上级文件作为预算安排的佐证材料。

四、填报截止时间：

2025年度学校预算二上编报已按通知分步骤在省级数字财政系统上报中，预计将在2024年12月中旬完成上报。校内预算系统报送截止时间：2024年12月13日下班前。请各二级部门按时点配合落实系统内“人员经费”、“部门业务专项”、“新增专项支出申报”等经费支出和全部收入等模块的填报与部门负责人审核，确保学校年度预算上报工作及时完成。

联系人：彭老师  联系电话：83313316。

财务部

2024年12月6日